2018年部门整体支出自我绩效评价报告 

2018年度湛江市总工会部门整体支出

        绩效自我评价报告

根据《关于开展2018年度市级部门单位整体支出自我绩效评价的通知》（湛财评[2019]32号）要求，我单位及时布置自评，成立自评工作小组，明确分工，落实责任，认真开展自评自查工作，经查阅、核实有关账务及项目等执行情况，填写自评表格，形成本评价报告。现将2018年度湛江市总工会部门整体支出绩效自我评价报告如下：

一、单位基本情况

（一）单位情况。

湛江市总工会是参公管理的正处级社会团体机关单位，受市委和省总工会领导。内设8个科室，分别是组织部、宣传教育部、经济工作部、保障工作部、财务部、产业工作部、经审办和办公室。

湛江市总工会于2015年8月才开始纳入财政统发工资，但办公经费仍在自筹的工会经费中开支。

（二）人员情况。

   湛江市总工会本级作为财政预算一级单位。湛江市总工会核编人数28人，年末在职人数28人、离退休人员38人。直属事业单位有9个，分别是湛江市霞山工人文化宫、湛江市工人电影院、湛江市赤坎工人文化宫、湛江国际海员俱乐部、湛江市职工业余学校、湛江市职工技术交流站、湛江市离退休职工活动中心、中国职工保险互助会湛江办事处和湛江市困难职工帮扶中心。9个直属事业单位的离退休人员（共149人）的费用由财政差额拨款。2018年4月进行事业单位分类改革之后，中国职工保险互助会湛江办事处和湛江市离退休职工活动中心并入湛江市困难职工帮扶中心，为公益一类事业单位，核定事业编制8名，经费按市财政一类补助拨付。

（三）工作职能。

 湛江市总工会属参照国家公务员管理的社会团体机关单位，为财政预算一级单位，受市委和省总工会领导。

《中华人民共和国工会法》和《中国工会章程》赋予工会组织的四项基本职能：

一是参与职能。代表和组织职工参与国家和社会事务管理，参与企业、事业单位民主管理，实施民主监督，是工会代表职工权益，依法维护职工利益的重要渠道、途径和形式。

二是维护职能。维护职工合法权益是工会的基本职责。如对全市职工合法权益的重大问题进行调研，向市委、市政府和省总工会突出意见和建议；参与涉及职工切身利益的政策、制度和法规草案的制定；参与职工重大伤亡事故的调查处理等。

三是建设职能。工会从工人阶级的长远利益出发，引导广大职工群众参加建设和改革，努力完成经济和社会发展任务，积极推动社会经济效益和生产力的提高。例如，组织广大职工开展劳动竞赛，指导、监督职工劳动安全健康和劳动保护工作，协助政府做好全国、省级劳动模范、先进集体、“五一”劳动奖章、奖状的推荐和市级劳动模范的评选、表彰和管理工作以及指导职工代表大会的民主参与、民主管理和民主监督工作，推动全市企事业单位建立平等协商、集体合同制度和厂（政）务公开及监督保证机制的工作。

四是教育职能。工会教育职能包括思想政治教育和文化技术教育。工会负责对全市职工进行培训，指导各级工会干部的教育培训工作，同时负责工会的对外联络工作，发展同各国工会和国内各省、市工会组织的友好关系；负责与港、澳特别行政区工会组织的联络交流工作。

二、自评工作情况

（一）评价小组情况。

为扎实推进预算绩效管理工作，切实提高资金使用绩效，进一步提高财政资金使用效益，根据《关于开展2018年度市级部门单位整体支出自我绩效评价的通知》（湛财评[2019]32号）文件要求和工作部署，对我单位部门预算整体支出开展自我绩效评价，保证整体支出绩效评价工作顺利开展，成立市总工会部门整体支出绩效自我评价小组，成员名单如下：

组  长：王伟

成  员：卢湛平、吴廉泉、陈绿园、陈炼、吴茵、吴艳、梁颖玉、林晓、李康著

评价小组职责：一是负责贯彻落实上级部门和财政局整体支出绩效评价工作的部署和要求，加强整体支出绩效评价工作领导，落实工作任务；二是负责整体支出绩效评价工作的开展；三是根据项目实施情况和评价指标体系的要求，填报评分表和数据统计表；四是评价小组根据现场调查，补充和核实相关信息；五是撰写并提交评价报告。

（二）自评工作情况。

     1.及时布置、组织及指导有关科室进行自评工作。按照绩效自评小组的具体部署，对市财政局的具体要求和具体工作方法进行了认真传达学习。对指标分配、指标确认、指标报送等各环节分析研究，严格把关，并保证各项任务指标落实。

2.为确保绩效管理工作的落实，对各科室、各部门绩效管理工作完成情况进行检查，对照考核表的指标内容，逐一对照、逐条考评，准确掌握了各部门绩效工作的完成情况。结合本单位的工作实际、数据采集的具体标准和工作要求，对评价项目绩效情况进行打分，对完成任务的质量进行评述。

（三）自评材料报送时间及质量。

 自评材料报送时间及时，我单位对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。

1.绩效自评数据表等填写规范。

2.自评报告按参考提纲要求撰写，相关内容与绩效目标申报材料相符，相关数据正确，与自评报告表相符，无弄虚作假现象。根据项目特点建立科学、可量化的指标体系，并填列《财政支出项目绩效评价指标表》；按自评报告参考提纲要求撰写自评报告，充分反映资金使用所实现的综合效果；严格自评材料审核，确保自评材料全面真实。

   （四）自评材料报送及公开一致情况。本单位所报送的自评报告、数据表、评分表与公开的自评报告、数据表、评分表一致。

  三、预算编制情况

（一）目标设置

1.绩效目标申报情况。

当年绩效目标申报个数为1，申报金额为1500万元。批复的项目有1个，批复金额为1500万元，申报项目内容为市职工之家建设项目。因建设项目设计方案市委常委会未定论，因此项目暂缓，故经与市财政业务科沟通，年中调减预算1500万元。

    2.整体支出绩效目标。

   整体支出绩效目标：1、认真贯彻落实上级要求，发挥广大职工的主体作用；2、主动作为，敢于担当，做好职工之家建设前期工作；3、进一步推进行政事业单位工会组织体系建设，增强机关事业单位工会基础，在市直行政事业单位工会中选取13个单位作为职工小家典型并给予支持经费，另外对21家经费正常计缴、工作正常开展的行政事业单位工会进行经费扶持补助，经费总计300万元；4、推进事业单位分类改革，加强工会事业发展建设，稳定事业单位职工队伍，对8个直属事业单位149名离退休人员经费280万元进行分配，还对直属4个事业单位的“退租还公”经费缺口和公益文化活动给予经费补助总计40万元；5、协助做好省市送温暖慰问活动，走访慰问县区困难企业和困难职工、困难劳模，发放慰问金68万元；6、发放市级劳模荣誉津贴（含荣获二等功人员享受荣誉津贴）860多名人员共60多万元。

（二）预算编制合理性。预算编制符合本部门职责、符合市委市政府的方针政策和工作要求，编制项目资金预算能按照轻重缓急原则，结合实际，深入调研，精准测算，编实编细各类项目预算。

（三）预算编制规范性。预算编制符合市财政当年度有关预算编制的原则，符合专项资金预算编制和项目库管理要求。

四、预算支出管理情况

（一）支出管理情况。

1.整体支出完成率。

2018年收到财政拨款1622.20万元，2018年实际支出1608.47万元(其中基本支出773.46万元，项目支出835.01万元)。上年结余结转数为0，当年结余结转数为13.73万元。

整体支出完成率=部门年度实际支出1608.47/（上年结余结转0+部门年度实际收入1622.20）×100%=99.15%。

单位整体支出完成率未达100%的原因是12月份下达未来得及使用的基本支出结余结转资金13.73万元。

2.财务合规性。

我单位严格按照财务制度规范各项支出，按照 “基本支出”和“项目支出”等分类进行明细核算；经过自查，资金支出符合国家财政法规和规定及有关专项资金管理办法的规定，会计核算准确、合格，不存在支出依据不合规、虚列支出的情况；不存在截留、挤占、挪用项目资金情况；不存在超标准开支等情况。

（二）信息公开。

1.自评信息公开。

我单位按规定在单位门户网站公开2017年部门整体支出绩效自评材料（文件标题：湛江市总工会2017年部门整体支出自我绩效评价；公开时间：2018年7月13日；公开路径：http://www.zjghw.org/Item/4809.aspx；公开内容：湛江市总工会部门整体支出绩效自我评价报告（含数据表、自评评分表）。

2.预决算信息公开。

我单位按照《预算法》和政府信息公开有关规定在单位门户网站公开湛江市2017年部门决算和2018年部门预算。

湛江市2017年部门决算公开时间：2018年9月18日；公开内容：湛江市总工会2017年部门决算情况说明和2017年湛江市总工会部门决算表（8张表）；公开路径：http://www.zjghw.org/UploadFiles/tzgg/2019/1/2019131185237.pdf）；

2018年湛江市总工会部门预算公开时间：2018年2月7日；公开内容：2018年湛江市总工会部门预算基本情况说明和2018年湛江市总工会部门预算表（8张表）；公开路径：http://www.zjghw.org/UploadFiles/tzgg/2019/1/2019131184950.pdf。

2018年度部门决算财政局暂未批复，待批复后公开。

五、预算管理情况

（一）项目管理。

1.项目实施程序。

（1）由业务部门制定资金使用计划；（2）按照“三重一大”议事程序上会讨论；（3）财务部门根据会议讨论结果，办理资金发放手续；（4）部分项目资金使用由业务部门后续跟进。

2.项目监管。

一是细化责任。严格按照项目管理要求，由业务科室制定详细的项目方案，对每项专项经费的使用、关键工作、主要环节，逐一分解，落实责任。

二是强化管理。财务管理上，先后制订了《湛江市总工会资产监督管理暂行办法》（湛工总﹝2018﹞50号）、《湛江市总工会机关财务管理办法（试行）》（湛工总﹝2018﹞51号）、《湛江市总工会培训费、会议费和差旅费管理补充规定（试行）》（湛工总〔2018〕52号）、《湛江市总工会重大项目管理办法(试行)》（湛工总﹝2018﹞53号）等，明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等。

  （二）资产管理。

   1.资产管理安全性。

我单位制定资产管理制度，登记造册、账实一致、专人管理、保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。

2.固定资产利用率。

我单位年初固定资产（国有资产）只有一部公务车，资产总额为10万元（其中财政资金10万元，工会自筹资金79800元），2018年4月经市财政局、市公共资源交易中心等有关部门批准与中国民主同盟湛江市委员会置换后拍卖处理，年末固定资产为0。

              固定资产利用情况表            

单位：元

（三）经费管理。

1.“三公经费”控制率。

由于我单位行政公用经费没有纳入财政划拨，在自筹的工会经费中支出，因此，在一般公共预算中的“三公经费”支出为0万元。

2.“公用经费”控制率。

我单位2018年公用经费预算为26.32万元，实际支出数为20.36万元。 

公用经费控制率=（公用经费实际支出数20.36/公用经费预算安排数26.32）×100%=77.36%。主要原因是根据人社部门有关清理津补贴的要求，2018年9月份开始清理了通讯费等津补贴。

（四）在职人员控制率。

机构编制部门核定单位公务员编制数28人， 2018年年末单位实际在职人数28人，在职人员控制率100%，在职人员不超编。 在职人员控制率=（年末在职人员数28/编制数28）×100%=100%。      

  六、整体绩效

2018年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府重点工作，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。

通过开展困难职工及困难劳模帮扶、基层工会职工小家建设、加大基层工会经费补助等相关工作，部门职责履行、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等部门整体支出绩效指标均已完成，实际执行情况良好，自评结论为良好。

七、存在问题

1.预算执行存在偏差。在实际经费列支中，资金使用进度慢，主要集中在下半年结账，没有积极盘活存量资金。

2.绩效编报质量有待提高。绩效目标编报的质量还有待提高，存在绩效指标的量化还不够，时效指标、质量指标不完整等问题。

八、今后改进措施

把加强预算绩效管理作为一项重要的基础工作来抓，加强财政预算前期管理，理清本部门预算管理的总体思路、具体方案和阶段目标。注意所细化分解的绩效指标的完整性，确保绩效指标能充分支撑绩效目标；同时，关注绩效指标的可考核性，从数量、质量、成本、进度等方面来设置绩效指标，提高绩效目标申报表的编报质量。

湛江市总工会

2019年6月27日